- Planejamento anual de Auditoria
Auxiliamos e elaboramos um plano para seus trabalhos de Auditoria Interna aplicado anualmente nas diferentes diretorias e aprovado pela Direção da Empresa, a fim de identificar e priorizar os riscos ou áreas em que a auditoria concentrará sua força de trabalho e seus recursos. Além dos principais riscos, o planejamento considera também outros fatores que influenciam na definição das áreas de atuação de Auditoria Interna:
- alterações na estrutura organizacional;
- cooperação com auditorias internacionais (“joint audits”);
- avaliação dos processos internos;
- aumento da demanda dos investimentos financeiros;
- sugestões oriundas dos auditores e gestores,
- informações de canal de ética/denuncias, etc.
- Auditoria Operacional
A Auditoria Operacional compreende as mais diversas atividades e áreas dos negócios da empresa ou organização (departamentos, divisões, estrutura, funções) tendo como principais objetivos; examinar e revisar as operações quanto a sua economicidade, eficácia e eficiência. Os escopos das auditorias são definidos de acordo com os projetos; juntamente com o cliente, e em linha com os objetivos traçados. São realizados exames e revisões, prioritariamente:
- nos controles estabelecidos para a operação;
- nas rotinas das atividades e seus riscos;
- na organização e desempenhos.
Um diagnóstico (“report”) que permita visualizar e avaliar a situação da operação é reportado, bem como a elaboração de plano de ações de melhorias de pontos críticos é apresentado à gestão para ficar alinhada com as metas e objetivos da Empresa.
- Auditoria Financeira
A Auditoria Financeira tem como principal objetivo examinar e revisar as operações financeiras que podem ser executadas tanto em nível corporativo como em nível dos negócios da empresa ou da organização, compreendendo departamentos, divisões, estrutura e funções, tais como: tesouraria, crédito, contas a pagar, contas a receber, contabilidade, fiscal, faturamento, etc., para assegurar que os procedimentos internos e legais/fiscais estão sendo plenamente atendidos. Os escopos das auditorias financeiras:
- Controles estabelecidos para a operação;
- Rotinas das atividades e seus riscos;
- Organização e desempenhos;
- Auditoria em Tributos, com foco em ICMS/IPI/PIS/COFINS/ISS, como prevenção contra risco de autuação fiscal.
Esta atividade atende aos requisitos previstos na Seção 404 da Lei Sarbanes-Oxley (SOX).
- Auditoria Especiais - Investigações (fraude, comportamento, ética)
Trabalhos sob demanda especial solicitada pelo cliente para:
- analisar fatos mencionados nas denúncias recebidas;
- investigar assuntos determinados pela Alta Administração;
- auditar processos que possam apresentar suspeita de fraude contra o patrimônio e a imagem da empresa;
- investigações digitais inclusive espelhamento de dados e monitoração;
- apurar indícios de desvios de comportamento envolvendo colaboradores, fornecedores e público de interesse, além de outras demandas.
As Auditorias Especiais podem ser executadas independentemente pela Auditoria ou em colaboração com departamentos designados pelo cliente (ex. Compliance, Jurídico, RH, etc.)
- Auditoria de TI
Nossos serviços de Consultoria e Auditoria de Sistemas podem auxiliá-lo na identificação de riscos e ameaças ao seu ambiente computacional, e também na solução destes problemas, por meio do desenvolvimento de medidas de controle e gestão, ações corretivas e melhorias nos processos da sua área de TI.
- Revisões de Segurança Física de Data-Centers;
- Segurança da Informação;
- Politicas e Procedimentos de TI;
- Perfis de acesso;
- Gestão de Software;
- Gestão de Data-Center;
- Backup e Recovery nos mais diversos ambientes computacionais;
- Teste redes cliente-servidor, WAN, LAN, Mainframe, utilizando as mais diversas plataformas, como Windows, Unix, etc,
são algumas das áreas nas quais podemos auxiliá-lo.
- Terceirização de Auditoria
Podemos suprir todas as suas necessidades de Auditoria Interna sem utilização de seus colaboradores (outsourcing) com segurança das melhores praticas profissionais. Além disto prestamos trabalhos de:
- Auditor Convidado - Quando há uma necessidade especifica (especialista em um tema) ou temporário (projeto definido ou cobertura colaborador ausente);
- Auditoria de Inventário físico;
- Auxiliar Administrativo (back office, fup, etc).
- Avaliação de Qualidade e Melhoria da Auditoria Interna O programa de Avaliação e Revisão da qualidade dos trabalhos da Auditoria Interna é um projeto oferecido para medir o desempenho dos trabalhos realizados e da área, sendo executado por profissionais qualificados e independentes. A definição dos padrões do processo de revisão e avaliação são previamente definidos e acordados com a Empresa bem como o desenvolvimento do programa estabelecido. As medidas de correções e acompanhamentos de melhorias deste processo podem ser parte integrante deste projeto, uma vez solicitado pela Empresa.
- Auditoria em Contratos - Fornecedores, Serviços e Projetos comprados A Auditoria em Contratos tem como objetivos a revisão, a avaliação e a constatação das atividades, dos controles estabelecidos e dos pagamentos para dos itens acordados entre as partes e que constem na "cláusula de auditoria". Além disto há o foco em reportar a situação da eficiência, efetividade e conformidade ás normas e procedimentos vigentes pela Empresa. Neste trabalho os pontos detectados como indevidos, irregulares, ou não conformes; podem ser reclamados aos contratados como motivo de restituição financeira a Empresa (caso esteja previsto no contrato).
